Výpis z účetnictví-skutečnost

V HK při otevření nového úč. období nesouhlasí poč. stavy některých účtů se zůstatky vykázaných v uzavř. minulém období.Ještě nikdy nebyla provedena dokladová inventura kon.zůstatků vykázaných v HK dle §u 30 ZoÚČ. Nesrozumitelné účtování na účtu 311.09-Vyúčtování služeb.V HK je vykázán pouze obrat na MD a DAL 12 581.V ÚD jsou zapasány následující obraty s texty na DAL. Vyúčtování typ účtu BV 52 018
" „ – 6 449 Odpovídají tyto
“ " 2 873 zápisy §u 8 odst 1?
" „ – 192 Úhrada B pohl. VT 646
“ B " „ – 33 956
“ P " „ –2 327
“ B " " – 32 Celkem 12 581 Účtování měsíčně poskytovaných záloh na otop. Každá záloha je účtována do ÚD na MD 314.02 a DA 221.01. V Hlavní knize však účet 314.02 není uveden. Na který účet HK byly tyto zálohy účtovány jsem nezjistil. ÚD není veden podle AÚ ani SÚ. Je veden pod různými názvy jakýchsi skupin účtů takže nelze porovnat obraty HK jednotlivých účtů s ÚD.Na moje připomínky výboru SVJ mně nedokázal nikdo odpovědět. Pokud mám pravdu, tak nevím na koho se obrátit o sjednání nápravy. Nezkušený.