Kniha dodavatelských faktur
Zajímaly by mě Vaše zkušenosti s evidencí dodavatelských faktur, protože se nějak neorientuji v té naší evidenci a myslím si, že v dnešní době počítačů je to zvláštní. Evidenci nám vede správce,jsou zde tyto údaje:
- č.faktury, text
- datum evidence
- datum splatnosti
- datum zd.plnění
- dále var.symbol, aj.symbol,název firmy
- (postrádám datum úhrady-lze to požadovat?)
V korunách jsou zde:
- základ – př. 6666,00
- DPH 0,00
- částka 6666,00
- bilance 0,00
- (chybí mi tady neuhrazené faktury, které
by představovaly zůstatek na účtu 321=Dodavatelé- lze to požadovat?)?
Bilance je po celý rok nulová kromě 1–2 položek na konci roku. Pod poslední fakturou je to podtrženo, sečteno a dále se uvádí:
- částka úhrad faktur celkem = xyz
- zbývá proplatit běžné faktury= – opq
- zbývá proplatit dobropisové faktury= 0,00
Jde o to, že „zbývá proplatit s mínusovou částkou, tj. dobropisem“ nesouhlasí s účtem 321, kde je rovněž mínusová částka, což je podle mne závazek. Sečteno = rozdíl několika desítek tisíc Kč.
Při dotazování mi byly doloženy „otevřené krátkodobé závazky“, jako dodatek k účtu 321, kde bylo uvedeno asi šest faktur,z toho čtyři z nich již byly evidovány ve zmíněné „Knize dodavatelských faktur“, ale nebyly vyčísleny jako neuhrazené a ani se v účetnictví neobjevily nikde na úč.383,389. Pouze se to promítlo na jiném vyčíslení úč.321 (místo dobropisu tam byl závazek). Poprvé jsme měli za SVJ samostatné účetnictví-od správce.Obdrželi jsme některé výstupy častěji do roka, ale v r.2012 to bylo snad jen 2×. Výbor SVJ účetnictví moc nefandí. Letos je úč. 321 srozumitelnější, ale přesto je v „Knize faktur“ jiný zůstatek a na účtu 321 také jiný zůstatek. Nejsem účetní, ale podvojné účetnictví jsem před lety dělala a tenkrát se úhrady faktur promítaly do zůstatku úč.321.Proč tomu tak není u nás v SVJ v dnešní době? Pokud bude nutné, doplním. Při přechodu na SVJ jsem požadovala jisté výstupy, ale ty byly údajně nadbytečné.
Jak to vedou správcové u Vás? Jak a co lze po správci vyžadovat,popř. jak to udělat více srozumitelné? Děkuji.
Dobrý den, formát (rozsah) výstupních sestav má každý účetní program individuální, popřípadě lze sestavu definovat. Proto co lze a nelze požadovat Vám asi nikdo zde na fóru neřekne. Rozsah dat by měl být specifikován ve smlouvě o vedení účetnictví nebo o správě domu. Nesoulad mezi knihou faktur a KZ účtu 321 Vám musí objasnit správce resp. výbor. U nás si účto vedeme svépomocně a KZ 321×xx odpovídá „knize faktur“. Po zadání došlé faktury do evidence dojde k jejímu zaúčtování do účetních knih a veškeré přehledy generuji v účetním programu. karelh
Poslední komentáře