Mezi povinné osoby podle AML zákona č. 253/2008 Sb. patří i účetní na živnostenský list. Další informace se tedy netýkají účetních podle zákoníku práce. Ale vím, že se tu vyskytují i FO a PO vedoucí účetnictví pro SVJ a BD a tak je upozorňuji na novou povinnost.

V současně platném AML zákonu je mj. povinnost podle § 22 určit konkrétního zaměstnance nebo člena statutárního orgánu k plnění oznamovací povinnosti podle § 18. FAU nemusel/a účetní nahlásit, že někoho určil/a a tak toto ustanovení bylo prakticky mrtvé.

To mění novela schválená ve ST 659, která je v Senátu.

Nově tedy povinná osoba podle § 22/2 s účinností od 30.12.2024:

"(2) Povinná osoba s výjimkou povinné osoby podle § 2 odst. 1 písm.

7. informuje Úřad prostřednictvím datové schránky do 30 dnů ode dne, kdy

1. jménu kontaktní osoby,
2. pracovním zařazení kontaktní osoby,
3. údajích pro spojení včetně telefonického a elektronického,
4. době, kdy lze tuto osobu kontaktovat,
5. tom, o jaký druh povinné osoby podle § 2 odst. 1 se jedná, s uvedením typu povinné osoby."

Sankce za nesplnění oznámení o kontaktní osobě je až 1 mil. Kč.

Hezký den!